Estimation of structural and regional differentiation of municipal budgets under financial decentralization (case for Ukraine)
-
Author(s)Yevgen KuzkinLink to ORCID Index: https://orcid.org/0000-0002-6790-8238
-
DOIhttp://dx.doi.org/10.21511/pmf.07(4).2018.04
-
Article InfoVolume 7 2018, issue #4, pp. 29-40
- 1527 Views
-
97 Downloads
This work is licensed under a
Creative Commons Attribution 4.0 International License
Obligatory consideration of peculiarities of the territorial development and regional differences in municipal budgets development is a prerequisite for ensuring the success of reforms aimed at decentralizing state power in the financial sphere and for developing the mechanism of inter-budget relations. The purpose of the study is to substantiate theoretically and develop a methodical approach to the differences between regions in terms of structural and regional differentiation of municipal budgets under state power decentralization. The article proposes a methodical approach to identifying the needs and substantiating measures for financial decentralization. The approach is based on considering the structural and regional differentiation and using statistical and cluster analyses to identify special aspects of the municipal budgets creation at different levels. The following regularities of changes in structural and regional differentiation of municipal budgets in the context of reforming the inter-budgetary relations and financial decentralization are determined: the changes in the state regulation of the local economy and finances usually boost an increase in the manifestations of differentiation; strengthening the negative influence of endogenous and exogenous risks on the increased disproportions in the socio-economic environment of regions while preserving the features of extensive management in the economic system; increasing imbalances and disparities in the structural differentiation of municipal budgets is usually due to the excessive centralization of public finances, while the intensive reforms aimed at decentralizing municipal budgets can increase the growth risks.
- Keywords
-
JEL Classification (Paper profile tab)H72
-
References24
-
Tables2
-
Figures1
-
- Figure 1. Consistent assessment of structural and regional differentiation of municipal budgets
-
- Table 1. Characteristics of the structure of consolidated, state and municipal budgets of Ukraine in 2011–2017, %
- Table 2. Distribution of regions according to the regional differentiation of municipal budgets, 2013–2017
-
- Baranovskyi, M. (2017). Фінансова децентралізація в Україні: особливості становлення [Finansova detsentralizatsiia v Ukraini: osoblyvosti stanovlennia]. Ukrainskyi heohrafichnyi zhurnal, 4, 30-38.
- Boryslavska, O., Zaverukha, I., & Zakharchenko, E. (2012). Децентралізація публічної влади: досвід європейських країн та перспективи України [Detsentralizatsiia publichnoi vlady: dosvid yevropeiskykh krain ta perspektyvy Ukrainy]. Kyiv: TOV “Sofiia”.
- Diakova, E., & Perekrestova, L. (2012). Применение концепции фискального пространства в мировой практике и ее адаптация в регионах России [Primenenie kontsepsii fiskalnogo prostranstva v mirovoy praktike i ee adaptatsiya v regionakh Rossii]. Upravlenie ekonomicheskimi sistemami, 12, 1-64.
- Dziobek, C., Mangas, C., & Kufa, P. (2011). Measuring Fiscal Decentralization – Exploring the IMF’s Databases. Washington: International Monetary Fund.
- Frolov, S., Makhnusha, S., & Oliinyk, V. (2013). Науково-методичний підхід до оцінювання бюджетного потенціалу прикордонної території у контексті управління її інноваційним розвитком [Naukovo-metodychnyi pidkhid do otsiniuvannia biudzhetnoho potentsialu prykordonnoi terytorii u konteksti upravlinnia yii innovatsiinym rozvytkom]. Aktualni problemy ekonomiky, 7(145), 180-193.
- Honcharuk, N. (2010). Вітчизняний досвід здійснення адміністративної реформи в Україні [Vitchyznianyi dosvid zdiisnennia administratyvnoi reformy v Ukraini]. Publichne upravlinnia: teoriia ta praktyka, 2, 11-17.
- Hromozdova, L., & Ilchenko, V. (2017). Реформи децентралізації влади: інкорпорація до сталого регіонального розвитку [Reformy detsentralizatsii vlady: inkorporatsiia do staloho rehoinalnoho rozvytku]. Mekhanizm rehuliuvannia ekonomiky, 4, 165-175.
- Koniukhov, Yu. (2015). Оцінка регіональної соціально-економічної диференціації [Otsinka rehionalnoi sotsialno-ekonomichnoi dyferentsiatsii]. Ekonomika ta derzhava, 9, 113-116.
- Korchynskyi, V., & Kolodii, S. (2008). Вплив рівня міжрегіональної диференціації видатків місцевих бюджетів і заробітної плати на внутрішню міграцію населення України [Vplyv rivnia mizhrehionalnoi dyferentsiatsii vydatkiv mistsevykh biudzhetiv i zarobitnoi platy na vnutrishniu mihratsiiu naselennia Ukrainy]. Finansy Ukrainy, 1, 47-54.
- Malko, Yu. (2017). Реформування адміністративно-територіального устрою України і його вплив на державне управління сільським розвитком у XX – XXI ст. [Reformuvannia administratyvno-terytorialnoho ustroiu Ukrainy i yoho vplyv na derzhavne upravlinnia silskym rozvytkom u XX – XXI st.]. Derzhavne upravlinnia ta mistseve samovriaduvannia, 1, 35-41.
- Marshalok, T. (2016). Переваги та недоліки політики фіскальної децентралізації в Україні – сучасні тенденції [Perevahy ta nedoliky polityky fiskalnoi detsentralizatsii v Ukraini – suchasni tendentsii]. In А. І. Krysovatyi (Ed.), Фіскальний простір сталого соціально-економічного розвитку держави [Fiskalnyi prostir staloho sotsialno-ekonomichnoho rozvytku derzhavy] (pp. 80-99). Ternopil: TNEU.
- Merloni, F., & Pacheco-Amaral, C. E. (2016). Introduction. In F. Merloni (Ed.), Regionalisation trends in European countries (pp. 4-26). Strasbourg: Cedex France.
- Mishchenko, D., & Mishchenko, L. (2018). Застосування кластерного аналізу для визначення рівня бюджетного потенціалу регіонів України [Zastosuvannia klasternoho analizu dlia vyznachennia rivnia biudzhetnoho potentsialu rehoiniv Ukrainy]. Naukovyi visnyk Polissia, 2(14-1), 179-185.
- Moroz, K. (2014). Регіональні диспропорції у розподілі грошових доходів [Rehionalni dysproportsii u rozpodili hroshovykh dokhodiv]. Visnyk Kharkivskoho natsionalnoho universytetu imeni V. N. Karazina, seriia “Ekonomichna”, 1118(86), 76-83.
- Rodrіguez-Pose, А., & Gill, N. (2003). The global trend towards devolution and its implications. Environment and Planning C: Government and Policy, 21, 333-351.
- Sember, S., Chubar, O., & Mashiko, К. (2016). Диспропорції фінансового забезпечення територіальних громад Закарпатської області [Desproportsii finansovoho zabezpechennia terytorialnykh hromad Zakarpatskoi oblasti]. Hlobalni ta natsionalni problemy ekonomiky, 14, 673-678.
- Shvets, P. (2017). Регіональна диференціація споживання послуг соціальної інфраструктури в Україні [Rehionalna dyferentsitsiia spozhyvannia posluh sotsialnoi infrastruktury v Ukraini]. Demohrafiia ta sotsialna ekonomika, 3(31), 135-148.
- Stetsenko, T., Pienska, I., & Bykanova, A. (2018). Оцінка фінансового вирівнювання доходів місцевих бюджетів: регіональний аспект [Otsinka finansovoho vyrivniuvannia dokhodiv mistsevykh biudzhetiv: rehionalnyi aspekt]. Ekonomika i suspilstvo, 5, 756-763.
- Tanzi, V. (1996). Fiscal federalism and decentralization: a review of some efficiency and macroeconomic aspects. In M. Bruno & B. Pleskovic (Eds.), Annual World Bank Conference on Development Economics (pp. 295-316). Washington: World Bank.
- Tikhomirov, Yu. (2013). Государство [Gosudarstvo]. Moscow: Norma.
- Tkachuk, A. (2016). Місцеве самоврядування та децентралізація [Mistseve samovriaduvannia ta detsentralizatsiia]. Kyiv: IKTs “Lehalnyi status”.
- Tyshchenko, O., & Tymusheva, N. (2013). Диференціація регіонів України за розвитком соціальної сфери та міжбюджетних відносин [Dyferentsiatsiia rehioniv Ukrainy za rozvytkom sotsialnoi sfery ta mizhbiudzhetnykh vidnosyn]. Finansovo-kredytna diialnist: problem teorii ta praktyky, 1(14), 304-310.
- Vitkovska, K. (2015). Оцінка диференціації регіонів України за рівнем життя [Otsinka dyferentsiatsii rehioniv Ukrainy za rivnem zhyttia]. Naukovyi visnyk Odeskoho natsionalnoho ekonomichnoho universytetu, 3, 28-41.
- Wildasin, D. (1996). Comment on “Fiscal Federalism and Decentralization: A Review of Some Efficiency and Macroeconomic Aspects” by Vito Tanzi. In M. Bruno & B. Pleskovic (Eds.), Annual World Bank Conference on Development Economics (pp. 323-326). Washington: World Bank.
-
Transparency of the budget process as a prerequisite for financial decentralization in Ukraine
Inna Shkolnyk 
,
Tetyana Melnyk ,
Borys Mershchii
doi: http://dx.doi.org/10.21511/pmf.07(1).2018.02
Public and Municipal Finance Volume 7, 2018 Issue #1 pp. 12-20 Views: 1190 Downloads: 106 TO CITE АНОТАЦІЯThe introduction of a qualitatively new type of relationship between citizens and authorities, one in which every person would be guaranteed real observation and protection of the rights and freedoms in these bodies activity, should be one of the priority areas of socio-political transformation in Ukraine. The urgency of the improving local finances, the formation of local budgets and the use of their funds is increasing due to changes in local self-government.
The article proposes a scientific methodological approach to assessing the level of financial decentralization in Ukraine during the period of the decentralization reform (2014–2017). The universal integral indicator of financial decentralization has been calculated, which has found that local budgets improve public funds management, which is illustrated by the growth of the integral indicator level in dynamics.
A number of recommendations are also provided for improving the budget process transparency for each of the components: budget information openness, the state and effectiveness of budgetary supervision, and public participation in the budget process. The idea of the relationship between the budget process transparency and the results of the financial decentralization reform is proposed.
